Calcul des prestations du RPC¹

Premièrement, il est important de comprendre les éléments de base du calcul de vos prestations de retraite du RPC.

➤ Le montant de vos cotisations au RPC tient compte de vos cotisations totales et de vos gains moyens au cours de vos années de travail, qui sont pris en compte à compter de l’âge de 18 ans jusqu’à ce que vous choisissiez de recevoir des prestations du RPC.

Par exemple : Si vous faites une demande de prestations du RPC à 60 ans, votre période de cotisation serait de 42 ans. À 65 ans, cette période serait de 47 ans.

➤ Ensuite, des ajustements sont effectués pour « exclure » du calcul certaines périodes où les revenus sont plus faibles, par exemple :

• les périodes pendant lesquelles vos enfants étaient âgés de moins de 7 ans;
• les périodes pendant lesquelles vous avez reçu des prestations d'invalidité du RPC;
• une « exclusion » générale de 17 % de vos périodes de gains les plus faibles.

Par exemple : Si vous n’êtes pas admissible à « l’exclusion » pour enfant et que vous n’avez jamais demandé de prestations d’invalidité du RPC, alors une « exclusion » générale s’appliquerait, et vos prestations du RPC seraient fondées sur 35 ans (à 60 ans) ou 39 ans (à 65 ans) de vos gains les plus élevés.

Enfin, un ajustement en fonction de l’âge est appliqué, en fonction de l’âge au moment où vous commencez à toucher des prestations du RPC. C’est-à-dire si vous commencez à les recevoir avant l’âge de 65 ans ou après.

Par exemple : Si vous commencez à recevoir vos prestations RPC avant l’âge de 65 ans, les paiements seront moins élevés, alors qu'après 65 ans, ils seront plus élevés.

Remarque : Si vous avez travaillé et cotisé au RPC en 2019 et par la suite, vous avez peut-être remarqué que votre taux de cotisation a augmenté. Cela fait partie d’une amélioration progressive et globale du Régime de pensions du Canada, qui se traduira par des prestations supplémentaires (toujours en fonction de votre âge au moment où vous commencez à toucher vos prestations).

¹ Il existe un éventail de situations qui peuvent avoir une incidence sur le montant de vos prestations. Le RPC prévoit également des prestations complémentaires, notamment des prestations d’invalidité, de survivant et de décès. De plus amples renseignements sont disponibles sur le site Web du gouvernement du Canada. Veuillez consulter votre conseiller en placement.

Incidence de l’ajustement en fonction de l’âge sur vos prestations du RPC

Réception anticipée de prestations du RPC (avant l’âge de 65 ans)

Vous pouvez choisir de commencer à recevoir vos prestations du RPC dès l'âge de 60 ans, mais elles seront réduites de façon permanente.

➤ Si vous commencez à recevoir des prestations du RPC avant l’âge de 65 ans, vos prestations seront réduites de 0,6 % pour chaque mois précédant l’âge de 65 ans, jusqu’à concurrence d’une réduction maximale de 36 % si vous commencez à les recevoir à l’âge 60 ans.

Cela signifie que si vous commencez à recevoir des prestations du RPC à l’âge de 60 ans, vos prestations mensuelles seront inférieures de 36 % à celles que vous auriez reçues si vous aviez attendu jusqu’à l’âge de 65 ans.

Cela dit, le fait de recevoir vos prestations du RPC avant l’âge de 65 ans réduit également le nombre d’années de cotisation prises en compte dans le calcul des prestations. Si vous avez pris votre retraite et que vous n’avez aucun revenu entre 60 ans et 65 ans, le fait de toucher vos prestations du RPC plus tôt pourrait compenser en partie la réduction globale que vous subissez, car ces années sans revenu ne seront pas prises en compte dans le calcul de vos prestations.

Réception des prestations du RPC à 65 ans

65 ans est considéré comme étant l’âge « normal » pour commencer à recevoir des prestations du RPC. Si vous commencez à toucher vos prestations du RPC à 65 ans, vous recevrez le plein montant auquel vous avez droit en fonction de vos cotisations et de tout droit d’exclusion.

Repousser les prestations du RPC (après 65 ans)

Vous pouvez aussi choisir de repousser le versement de vos prestations du RPC après l’âge de 65 ans jusqu’à l'âge de 70 ans.

➤ Si vous repoussez la réception des prestations du RPC, elles seront augmentées de 0,7 % pour chaque mois suivant l’âge de 65 ans avant leur réception, jusqu’à concurrence d’une augmentation maximale de 42 % si vous commencez à les recevoir à l’âge de 70 ans.

Cela signifie que si vous repoussez la réception de vos prestations du RPC jusqu’à l’âge de 70 ans, vos prestations mensuelles seront de 42 % supérieures à ce qu’elles auraient été si vous aviez commencé à les toucher à 65 ans. Il n’y a pas d’augmentation supplémentaire en cas de report au-delà de l’âge de 70 ans.

La bonne nouvelle, c’est que si vous ne travaillez pas entre 65 et 70 ans, ces années sans revenu ne réduiront pas vos prestations du RPC, car elles peuvent être exclues du calcul de ces prestations.

Facteurs de vie à prendre en considération

Plusieurs facteurs de la vie doivent être pris en compte pour décider quand commencer à recevoir vos prestations du RPC :

Besoins financiers : Si vous avez besoin de ce revenu pour compléter d’autres sources et couvrir vos dépenses liées au mode de vie, vous pourriez devoir commencer à toucher des prestations du RPC plus tôt.

Santé et longévité : Tenez compte de votre santé et de vos antécédents familiaux. Si vous prévoyez vivre plus longtemps, repousser le moment du versement du revenu de retraite du RPC peut entraîner une hausse du total des prestations au cours de votre vie. Les personnes atteintes d'une maladie ou dont l'espérance de vie est réduite peuvent bénéficier d'un versement anticipé des prestations du RPC.

Si vous travaillez : Si vous avez moins de 65 ans et que vous décidez de commencer à toucher vos prestations du RPC plus tôt pendant que vous travaillez, vous et votre employeur devez continuer à cotiser au RPC. Si vous avez entre 65 ans et 70 ans, vous pouvez choisir de continuer à cotiser. Les cotisations supplémentaires serviront à verser une prestation supplémentaire du RPC après la retraite, ce qui augmentera vos prestations totales du RPC. Cela peut augmenter vos prestations du RPC même si vous touchiez déjà les prestations maximales.

Impôt sur le revenu et récupération de la SV : Le montant des prestations du RPC que vous recevez est une considération importante, mais il en est de même du montant des prestations du RPC que vous conservez après impôt et l’impôt de recouvrement de la SV (aussi appelé « récupération de la SV »). Vous devriez tenir compte de votre taux marginal d’imposition prévu et de la récupération prévue de la SV, le cas échéant, découlant du moment où vous touchez vos prestations du RPC.

Autres sources de revenus : Si vous avez d’autres sources de revenu de retraite, comme une pension de votre employeur ou des économies, vous pourriez être en mesure de repousser la réception de vos prestations du RPC et de recevoir des prestations plus élevées plus tard.

Décider du moment où vous commencerez à toucher vos prestations du RPC est une décision qui dépend de votre situation personnelle, et il y a plus de facteurs à prendre en considération qu'on pourrait le penser. Nos conseillers en placement peuvent vous aider à faire un choix éclairé qui correspond le mieux à vos objectifs financiers globaux.